الفلبين تتحرك لمعالجة التهرب الضريبي على العملات المشفرة بقواعد جديدة

(أراضي البوديساتفا)  الفلبين أعلن تخطط الولايات المتحدة لإطلاق إطار عمل كامل النطاق للأصول الرقمية لوقف التهرب الضريبي عبر الحدود وإغلاق التدفقات المالية غير المشروعة.

أكد وزير المالية رالف ريكتو في بيان عام أن وزارة المالية ستعتمد إطار عمل الإبلاغ عن الأصول المشفرة (CARF) بحلول عام 2028. 

هذا التزامٌ يأتي في الوقت المناسب، إذ أصبحت العملات الرقمية إحدى الوسائل المُفضّلة لإجراء المعاملات. وصرح ريكتو قائلاً: "يجب على الحكومة ضمان دفع مستخدمي الأصول الرقمية حصتهم العادلة من الضرائب، وعدم إفلات أي نشاط مالي غير مشروع من العقاب".

تم التعهد رسميًا بهذا من قبل وكيل وزارة عمليات الإيرادات في وزارة المالية، شارليتو مارتن ميندوزا، خلال الاجتماع الثامن لمبادرة آسيا في جزر المالديف في وقت سابق من هذا العام.

ويعد القرار جزءًا من جهد حكومي أوسع نطاقًا لزيادة الشفافية في معاملات العملات المشفرة وتحسين التعاون الدولي بشأن الامتثال الضريبي.

CARF: أداة للشفافية العالمية

صُمم نظام CARF، الذي طورته منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية، لإنشاء التبادل التلقائي للبيانات المالية المتعلقة بالعملات المشفرة بين السلطات الضريبية حول العالم. وبمجرد تطبيقه، سيسمح للفلبين بتلقي بيانات من البورصات والمنصات الأجنبية حول حيازات الأصول الرقمية ومعاملات المستخدمين الفلبينيين.

وبحسب ريكتو، فإن الأنظمة الأسرع لتبادل المعلومات أمر بالغ الأهمية إذا كانت الحكومة تريد البقاء في صدارة مخططات التهرب الضريبي في الفضاء الرقمي.

هيئة الأوراق المالية والبورصات تستهدف مقدمي الخدمات

إلى جانب اعتماد CARF، أصدرت هيئة الأوراق المالية والبورصات الفلبينية (SEC) قواعد جديدة تستهدف مقدمي خدمات الأصول المشفرة (CASPs). تُلزم هذه الإرشادات أي شركة تُقدم خدمات الأصول الرقمية بالتسجيل والحصول على التراخيص اللازمة قبل العمل في البلاد.

صرح مساعد مدير هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية باولو أونج خلال أسبوع بلوكتشين الفلبيني 2025 أن القواعد الجديدة لم يتم تصميمها لدعم الشركات المشروعة فحسب، بل أيضًا لإغلاق الكيانات غير المسجلة. 

"نعتقد أن هذه القواعد ستعطي قوة أكبر لفريق التنفيذ لدينا، ويمكن أن يكونوا أكثر حزماً في ملاحقة المنصات غير المسجلة التي تعمل في الفلبين". قال أونج.

اكتشف المشاريع الواعدة...

مشاريع واعدة...

(إعلان)

تستمر المقالة...

تُلزم القواعد شركات تقديم خدمات الوساطة المالية (CASPs) بالتسجيل كشركات مساهمة برأس مال مدفوع لا يقل عن 100 مليون بيزو فلبيني (حوالي 1.8 مليون دولار أمريكي). ويجب تقديم وثائق إضافية، بما في ذلك خطة عمل وإفصاحات عن المخاطر، للموافقة عليها. تضمن هذه الإجراءات دخول اللاعبين الجادين فقط إلى هذا المجال، مع تعزيز حماية المستثمرين.

من أبرز مخاوف الجهات التنظيمية إساءة استخدام أموال العملاء، وهي مشكلة برزت في انهيارات بورصات عالمية بارزة. وتشترط المبادئ التوجيهية الجديدة لهيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية فصلًا صارمًا بين أصول الشركة وأصول العملاء.

لا يوجد حاليًا ترخيص محدد للأفراد الذين يقدمون استشارات مالية بشأن العملات المشفرة. مع ذلك، تُشجع هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية (SEC) المهتمين على استكشاف بيئة العمل التنظيمية الخاصة بها. 

تنظيم التسويق والمؤثرين

يخضع تسويق الأصول الرقمية أيضًا لرقابة صارمة. بموجب القواعد الجديدة، يُحظر على أي شخص يروج للعملات المشفرة مثل  إلى البيتكوين, إثيريم و الاستلقاء تحت أشعة الشمس يجب أن تكون جهة مسجلة حاصلة على ترخيص من هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية. حذّر أونج من أن من يسمون أنفسهم بالمعلمين الذين يروجون لمنصات محددة، وخاصةً منصات الاحتيال، قد يواجهون عقوبات.

لا نمنع التعويض عن الجهود التعليمية، لكننا نراعي دائمًا حسن النية. إذا كنت تُعلّم ولا تُروّج لاستثمار أو منصة مُحددة، فهذا مقبول عمومًا، كما قال أونج.

قواعد إدراج العملات المشفرة ونموذج الجهة التنظيمية المزدوجة

تشمل الجهود التنظيمية الأوسع نطاقًا في البلاد نموذجًا ثنائيًا للرقابة على قوائم رموز العملات المشفرة. بموجب هذا النموذج، يُنظّم بنك الفلبين المركزي (BSP) مُقدّمي خدمات الأصول الافتراضية، بينما تُعنى هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية (SEC) بالأصول الرقمية التي تُصنّف كأوراق مالية.

يهدف هذا الجهد المشترك إلى تشديد الامتثال في بورصات العملات المشفرة، وعروض الرموز الأولية، والمعاملات العابرة للحدود. كما تُدمج اللوائح أحكامًا من قوانين سارية، مثل قانون خصوصية البيانات وقانون منع الجرائم الإلكترونية.

يجب أن تتبع جميع قوائم الرموز قواعد صارمة فيما يتعلق بالتصنيف وتسجيل المخاطر وعمليات التحقق من معرفة العميل والامتثال لقواعد السفر الخاصة بمجموعة العمل المالي للمعاملات التي تزيد عن 1,000 دولار.

عقوبات عدم الامتثال

العقوبات بموجب الإطار الجديد صارمة. بالنسبة لمقدمي خدمات الاتصالات عبر الهاتف المحمول، قد تُغرّم المخالفات الأولى 50,000 بيزو فلبيني (885 دولارًا أمريكيًا)، وتزداد إلى 200,000 بيزو فلبيني (3,540 دولارًا أمريكيًا) في حالة تكرار المخالفات. ويمكن إلغاء التراخيص غير المستخدمة بعد 12 شهرًا من عدم النشاط.

في حال ارتكاب مخالفات أكبر تتضمن احتيالًا أو ادعاءات كاذبة، قد تواجه الشركات غرامات تصل إلى 5 ملايين بيزو فلبيني والسجن لمدة تصل إلى 21 عامًا. كما قد تؤدي انتهاكات خصوصية البيانات إلى عقوبات إضافية تتراوح بين 500,000 ألف و5 ملايين بيزو فلبيني.

أعربت الحكومة أيضًا عن انفتاحها على تحسين القواعد مع تطور القطاع. وأكد أونج أن آراء المجتمع ستكون جزءًا أساسيًا من صياغة الإرشادات المستقبلية.